遺留分の侵害額請求とは？遺言書があっても揉める理由と対策をプロが指南

あら、あなた。 「自分には大した財産なんてないから大丈夫」とか、「遺言書さえ書いておけば、子供たちは揉めないはず」なんて、お花畑なこと思ってない？

悪いけど、現実はそんなに甘くないのよ。 「ちゃんと書いたのに揉めた」って話、私は元・税理士事務所スタッフとして、それこそ山ほど見てきたんだから。 良かれと思って書いた遺言が、かえって家族の仲を引き裂く火種になることだってあるの。

『分かってくれるはず』は、だいたい分かってくれないのよ。お金を前にした人間の本性を、この記事で予習しておきなさい。

今日は、遺留分（いりゅうぶん）っていう「法律で決められた最低限のルール」について、あんたたちのためにガッツリ解説してあげるわ。

この記事を読めば、「遺留分とは何か」「なぜ請求が起こるのか」「どうすれば揉めずに済むのか」が全部わかるから。 面倒くさがらずに、最後までしっかり読みなさいよ。

そもそも“遺留分”って何？

遺留分っていうのはね、簡単に言っちゃえば、残された家族に最低限保証された遺産の取り分のことなの。

人間、自分の財産を誰にどう渡そうが勝手でしょ？って思うじゃない。 でも、例えばあんたが「愛人に全財産あげる」なんて遺言を残して死んじゃったら、残された奥さんや子供たちは路頭に迷っちゃうでしょ？

そんな悲劇を防ぐために、法律が「いくら遺言があっても、これだけは家族に渡してあげなさいよ」って決めている枠があるの。それが遺留分よ。

誰がもらえるの？

誰でももらえるわけじゃないわよ。対象になるのはこの人たち。

• 配偶者（旦那さんや奥さん）

• 子供（孫も含む）

• 親（おじいちゃん、おばあちゃんも含む）

ここで注意しなきゃいけないのが「兄弟姉妹には遺留分がない」ってこと！ あんたに子供がいなくて、兄弟に財産を渡したくないなら、遺言書で「妻に全部」って書けば、兄弟から文句を言われる筋合いはないの。ここはハッキリしてるわね。

数字はざっくりでいいわよ

細かい計算は専門家に任せればいいけど、イメージとしては「本来もらえるはずだった法定相続分の半分」って覚えておけば大体合ってるわ。

※親（直系尊属）だけが相続人の場合は、全体の3分の1になることもあるけど、基本は「半分」よ。

遺留分の侵害額請求とは？

さて、ここからが本題。 遺言書の内容が、この「最低限の取り分（遺留分）」を無視していた時に起きるのが「遺留分の侵害額請求（いりゅうぶんしんがいがくせいきゅう）」よ。

例えば、あんたが「長男に全部の不動産を相続させる」と書いたとするじゃない。 そうすると、次男は一円ももらえなくなるわよね。この「一円ももらえない次男」が、長男に対して「おい、俺の最低限の取り分が侵害されてるんだから、その分をお金で返せ！」って請求することを言うの。

「お金」で解決するのが今のルール

これ、2019年の法改正で大きく変わったのよ。昔は「遺留分減殺請求（げんさいせいきゅう）」って言って、不動産の持ち分を返せって話だったから、一つの家を兄弟で共有するっていう、地獄みたいな状況が生まれてたの。 でも今は「金銭（お金）での請求」に一本化されたわ。

「不動産は長男がもらっていいけど、その代わりに次男に足りない分の現金を払いなさい」ってこと。 一見分かりやすくなったけど、「払うための現金が長男にあるかどうか」っていう、また別の問題が出てくるんだけどね……。

この制度、別に「争いを煽るため」にあるわけじゃないの。 「家族としての最低限の権利を守るため」の最後の砦なんだってことは、分かっておいてちょうだい。

なぜ遺言があっても揉めるのか

あんたたちは「遺言書を書いたから一安心」って思うかもしれないけど、“気持ち”と“法律”は別モノなのよ。

「分かってくれるはず」は、だいたい分かってくれないのよ。

よくある揉めポイントを整理してあげるわ。

1. 「長男に家を継がせたい」という親心 これが一番多いわね。家や土地をバラバラにしたくないから「長男に全部」って書いちゃう。でも、他の兄弟からすれば「兄貴だけズルい」って感情になるわよ。

2. 事前説明がまったくない 亡くなった後にいきなり「お前に遺産はない」なんて遺言書が出てきたら、誰だってカチンとくるわ。感情的なしこりが「侵害額請求」っていう法的手段に火をつけるの。

3. 財産の評価額で揉める 不動産の価値をいくらで見積もるかって、実はめちゃくちゃ難しいの。 請求する側は高く見積もりたいし、払う側は安く済ませたい。ここで専門家が入り乱れてバトルが始まるわけ。

税金の問題も絡むことがある

ここ、元・税理士事務所スタッフとして言わせてもらうけど、「分け方」一つで、払う税金の額が天国と地獄ほど変わるのよ。

• 不動産の評価と相続税 土地をどう評価するかで、相続税の申告額が変わるわ。遺留分の請求が起こると、もともと申告していた税額のバランスが崩れて、修正申告が必要になることもあるの。

土地評価を80％カットする最強の武器も、分け方一つで他の兄弟から『兄貴だけずるい！』って騒ぎ出す火種になるわ。武器の特性を正しく知りなさい。

• 二次相続まで考えてる？ 今回（一次相続）の税金を安くすることばっかり考えてると、次に配偶者が亡くなった時（二次相続）に、とんでもない税金がかかることがあるわよ。

結局ね、遺言書を書くときは「誰に何を渡すか」だけじゃなくて、「それを受け取った人が税金をいくら払うのか」「納税資金はあるのか」までセットで設計しないとダメなの。 だからこそ、税務のプロである税理士に事前に相談しておくのが、結局一番の近道なのよ。

揉めないために、生前できること

ここが一番大事なパートよ。しっかり聞きなさい。 「書いたから大丈夫」じゃなくて、「設計したから大丈夫」なのよ。

1. 遺言の内容を専門家と「設計」する ただ自分の希望を書くのは「落書き」と一緒。遺留分を侵害していないか、侵害しているなら代わりの現金をどう用意するか、プロと一緒にプランを立てるのよ。

2. 「付言事項（ふげんじこう）」で思いを伝える 遺言書の最後に書ける「お手紙」みたいなものよ。法的拘束力はないけど、「なぜ長男に多く渡すことにしたのか」「みんな仲良くしてほしい」っていうあんたの生の声が、家族の怒りを鎮めることもあるの。

3. 生前贈与とのバランス 特定の子供にだけ生前贈与をしてると、それも遺留分の計算に含まれちゃうことがあるわ。 「あの時あいつだけ家を買う金をもらった」なんて後から蒸し返されないように、計画的にやるべきね。

4. 家族への事前説明 死んでからサプライズする必要なんてないのよ。元気なうちに「こういう理由でこう分けるから」って話しておく。これが一番の特効薬よ。

誰に相談するべき？

「誰に聞けばいいのよ！」ってパニックにならないように、整理してあげるわ。

• 「形式」を整えたいなら：司法書士 遺言書の作成や、不動産の名義変更（登記）のスペシャリストよ。手続きをスムーズに進めたいならこの人たち。

• 「税務設計」をしたいなら：税理士 さっきも言ったけど、税金や財産の評価が絡むなら絶対に必要。キャッシュフロー（現金）の相談もできるわ。

• 「紛争リスク」が高いなら：弁護士 すでに家族仲が怪しい、あるいはガッツリ揉めることが予想されるなら弁護士一択。相手との交渉や裁判を引き受けてくれるのは弁護士だけよ。

自分の状況に合わせて使い分けなさいよ。 もちろん、連携してる事務所も多いから、まずは窓口としてどこかに飛び込んでみるのも手ね。

遺留分まで考えた『勝てる遺言』を作りたいなら、カモにされない専門家選びがすべてよ。無料相談で地雷を踏まないための武器を渡しといてあげるわ。

まとめ

いい？遺留分は決して「悪い制度」じゃないわ。 むしろ、あんたがいなくなった後に、残された家族が最低限食べていけるように守ってくれる、優しい法律なの。

でも、それを知らないまま、自分の「思い」だけで遺言を書いちゃうから、ズレが生じて揉めるのよ。 生前の設計をサボった結果、子供たちが裁判所で泥沼の争いをするなんて、あんたも本望じゃないでしょ？

揉めるのは、亡くなった人のせいじゃない。準備が足りなかっただけなのよ。